为了更清晰地反映本公司的经营管理情况，根据国资委相关规定，编制本合并财务决算说明。

一、期初重大调整事项说明、

（一）合并范围变化

 无变化

（二）重大会计差错情况。

1、2018年第四季度物业公司收入差错计入2019年1季度，调增2018年度主营业务收入1,259,946.73元，同时调增年初未分配利润，同时调增年初应收账款1,259,946.73元。

2、补计提应收账款坏值准备，调增应收账款坏值准备155,703.49元，同时调减年初未分配利润。

3、补计提2018年度所得税，调增所得税费用85,300.44元，同时调增应交税费-企业所得税85,300.44元。2019年度报表续调上年提取的企业所得税，同时调减年末未分配利润。

4、年初数调整汇总表

（三）本期会计政策、会计估计变更情况。 

本期无会计政策、会计估计变更情况。

（四）清产核资调整。

本期无清产核资调整。

二、主要业务情况

1、主营业务收入(单位:人民币元)

2、主营业务成本(单位:人民币元)

3、毛利(单位:人民币元)

三、风险投资业务情况

1、结构性存款(单位:人民币元)

2、商品、金融期货（权）及衍生品投资说明情况。

无商品、金融期货投资。

3、基金投资情况说明。

无基金投资

4、股票投资情况说明。

无股票投资。

四、企业股权结构情况

本公司股权结构如下：

五、产权变动情况说明

    本公司期初国有资本及权益总额为51,573,328.29元，本年增加760,764.05元，其中：本年盈利272,164.05元，国有法单位追加投资488600元，期末国有资本及权益为52,334,092.34元。详见附表1《国有资产变动情况表》

六、资产损失情况

无资产损失情况

七、非经营性损益情况

1、    捐赠支出10,000元；

2、    罚款支出134.41元。

八、企业货币资金情况

货币资金情况如下表：

本公司及全资子公司货币资金年初年末和本年发生额情况详见附表2

九、应上交应弥补款项

应上交的税费和五险一金情况表

十、国有资本经营预算拨入资金使用情况

本年度无资本拨入,费用性资金拨入100万元，用于正常的生产经营活动。

十一、国有资本保值增值的情况

年初资本及权益总额为5,055.43元，年末资本及权益总额为5,233.41元，增值额为177.98元，增值率为3.52%。详见附表3《国有资本保值增值结果测算表》。

十二、企业资金集中管理情况说明

本公司及子公司的资金分别归各单位管理,尚未实行集中管理。

十三、投资情况

投资情况表

十四、企业及所属各级子企业改制情况说明

本公司无改制情况。

十五、房地产开发和土地管理情况

本公司无房地产开发项目、无土地资产。

十六、对外借款情况

本公司无对外借款情况。

十七、对外担保情况

本公司无对外担保情况。

十八、全面预算指标完成情况

1、财务预算指标完成情况对比明细表（万元）

2、财务预算指标完成情况

（1）营业收入：预算目标1,126.00万元，实际完成经营收入718.86万元，完成比率为63.84%。

（2）成本费用支出总额：预算目标1,794万元，实际支出为951.47 万元，完成比率为53%。

（3）利润总额：预算目标8.28万元，实际完成32.26万元，完成比率为390%。

（4）现金及现金等价物增加额：预算数-408万元，实际数-4,444.31万元，实际完成数比预算数少4,036.31万元,完成比率为10.11%(408/4036.31=10.11%)。

（5）经营活动产生的现金流量净额：预算数-6万元，实际数214.10万元，超额完成数额=214.1+6=220.10万元，完成比率为3668.33%(220.1/6=3668.33%)。

（6）投资活动产生的现金流量净额：预算数-457万元，实际数-4,658.41万元，实际完成数比预算数少4,201.41万元,完成比率为10.88%。

（7）筹资活动产生的现金流量净额：预算数55万元，实际数0.00万元，完成比率为0%。

（8）期末现金及现金等价物余额：预算数4,649万元，实际数614.46万元，完成比率为13.22%。

（9）本年新增固定资产投资：预算数434万元，实际完成数49.44万元，完成比率为11.39%。

（10）年末资产总额：预算数5,372万元，实际数5,687.93万元，完成比率为105.88%。

（11）年末负债总额：预算数203万元，实际数454.52万元，完成比率为223.90%。

（12）年末所有者权益总额：预算数5,169万元，实际数5,233.41万元，完成比率为101.25%。

十九、净资产收益情况

本公司无非经营性资产，无政府指令性任务资产，2019年净资产收益率为0.52%。

净资产收益率计算过程：

平均所有者权益=（期末所有者权益+期初所有者权益）/2

=( 5,233.41+5,157.33)÷2=5,195.37万元。

2019年度净资产收益率=净利润/平均所有者权益

= (27.22/5,195.37)×100%=0.52%

     二十、成本费用情况

1、成本支出及构成

2、管理费用支出及构成

二十一、人工成本情况

本公司在岗职工人数为134人，工资总额900.35万元。其中高层工资总额114.36万元，中层及以下786.82万元。本年工资总额全部成本费用化，无资本化工资。按列支渠道分类说明如下表：（单位：人民币万元）

 二十二、企业负责人经营业绩考核目标值完成情况说明

1、经营业绩考核指标完成情况对比明细表

2. 经营业绩考核指标完成情况

（1）年度利润总额：目标值8.28万元,实际完成数32.26万元，即实际盈利32.26万元，完成目标值390%。按该指标考核目标值占总目标值50%权重比计算，完成总目标值的194.81%。

（2）净资产收益率（不含少数股东权益）：目标值0.16%，实际完成数0.52%，实际比预算盈利增加0.36个百分点，完成目标值325%。按该指标考核目标值占总目标值10%权重比计算，完成总目标值的32.50%。

净资产收益率计算过程：

平均所有者权益=（期末所有者权益+期初所有者权益）/2

=( 5,233.41+5,157.33)÷2=5,195.37万元。

2019年度净资产收益率=净利润/平均所有者权益

= (27.22/5,195.37)×100%=0.52%

（3）成本费用占营业总收入比率：目标值159.29%，实际完成132.36%，实际比预算节约26.93个百分点，完成目标值120.35%。按该指标考核目标值占总目标值15%权重比计算，完成总目标值的18.05%。

  说明： 2019年业务收入718.86万元，营业成本和费用合计951.47万元

完成数计算过程=（951.47÷718.86）×100%=132.36%

完成率=159.29%/132.36%=120.35%

（4）人均利税：目标0.06万元/人，实际0.28万元/人，实际比预算增加0.22万元，完成目标值的466.67%。按该指标考核目标值占总目标值15%权重比计算，完成总目标值的70%。

人均利税=（利润总额+所得税费总额）÷平均人数

=（32.26+5.04）÷134=0.28。

（5）三江农场利润总额指标：目标指标3.25万元，实际指标15.12万元，实际比预算增加11.87万元，完成目标值的465.23%。

说明：2019年度三江农场实现利润总额15.12万元。

    二十三、会计核算方法、会计政策和会计估计年度间变化的报批程序及对当期利润的影响说明。

本年度无会计核算方法、会计政策和会计估计变化影响当期利润的情况。

     二十四、企业负责人薪酬福利分配情况说明

三江发控公司2019年度企业负责人共4人，2019年度企业负责人工资合计114.36万元。详见附表4《三江发控公司负责人2019年度工资明细表》。

二十五、企业负责人履职待遇和业务支出情况说明

1、本公司领导集体由4人组成，年薪酬总额为114.36万元，其中：基本年薪62.98万元，绩效年薪46.95万元，任期奖励收入4.43万元。

2、履职待遇业务支出合计11.29万元。其中：通讯费0.31万元，公务用车补贴10.98万元。详见附表5《企业负责人履职待遇和业务支出情况表》

二十六、央企合作项目说明

本公司无央企合作项目。

二十七、其他重大事项说明

1、本公司资产全部记入账内，无账外资产。

2、政府补助情况。

本年度无政府补助收入。

3、历年工程建设项目已竣工但未结算及财务决算情 

况。

本公司无在建工程竣工及未决算情况。

4、企业发债情况和与集团内上市公司间的资金拆借及往来等重点事项情况

本公司无发债和资金拆借情况。

附件：1、《2019年三江发控决算报表》

2、《2019年财务报表附注》

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                         2020年4月30日

2附件1：2019年三江发控决算报表.xls

2附件2：2019年财务报表附注（三江发控 ).doc