一、根据资产负债表情况，主要分析如下

（一）资产总额及其购成情况：期末资产总额107081.29万元，较期初上涨3.14%；其中流动资产10947.05万元，较期初增加4851.46万元，上涨幅度79.59%，主要原因是三江发控公司应收市自然资源和规划局土地补偿款1174.22万元，下属物业公司应收三江居环境卫生承包费增加559.21万元以及综合培训基地服务费121.97万元导致应收账款增加，收到2021年环境卫生承包费余款241.11万元以及综合培训基地服务费152.64万元导致应收账款减少；流动资产期初余额占期初资产总计的5.87%，期末余额占期末资产总计的10.22%，上涨幅度4.35%；非流动资产96134.24万元，较期初减少1592.77万元（合并冲抵对物业、农业公司长期股权投资1000万元），下降幅度1.63%，其中固定资产净额期初余额83.62万元，期末余额88.55万元，全年增加4.93万元，上涨幅度5.89%，主要是发控、物业、农业公司购买固定资产30.86万元，累计折旧25.93万元；非流动资产期初余额占期初资产总计的94.13%，期末余额占期末资产总计的89.78%；下降幅度4.35%；期末资产现金回收率3.30%，说明发控公司资产产生现金能力弱，需加强资产的盘活利用提升资产价值。

（二）负债总额及其构成情况：负债期末余额4778.13万元，负债较期初增加3787.66万元，上涨幅度382.41%；其中流动负债892.12万元，较期初增长371.48万元，上涨幅度71.35%，主要是三江发控、物业、农业公司计提2022年年终绩效导致应付职工薪酬增长，本年度净利润利润总额上涨，计提企业所得税增加；非流动负债3886.02万元，较期初增加3416.19万元，上涨幅度727.11%；主要是应收市自然资源和规划局收储农场糖厂土地补偿款528.40元，递延收益增加；收到市林业局东寨港生态修复项目退塘还湿资金及生态补偿费2910.75万元，专项资金增加；期末资产负债率4.50%，期初0.95%，上涨3.55%。

（三）所有者权益各项目的余额及构成：所有者权益期末余额102303.15万元，其中实收资本15000万元,资本公积86416.74万元、盈余公积116.56万元、未分配利润769.85万元。主要是实收资本、资本公积、未分配利润发生变化，根据《收回国有土地使用权协议书》，资本公积减少1614.42万元；净利润增长669.27万元。

二、根据利润表情况，主要分析以下内容

（一）全年营业收入2763.33万元，上年同期2011.06万元，同比上涨37.41%；其中发控公司授权管理费1132.08万元，土地租金17.39万元；物业公司收入937.48万元（环境卫生528.13万元，后勤服务224.44万元，学校后勤114.74万元，消防后勤30.53万元）；农业公司收入61.33万元（椰子基地经营收入3.73万元.千亩蔬菜基地经营收入23.81万元，三江湾养殖基地经营收入3.87万元，合作种植收入29.92万元）。

（二）全年营业成本878.50万元，上年同期688.32万元，同比上涨27.63%；其中发控公司产生营业成本3.28万元；物业公司产生的营业成本718.55万元（环境卫生374.49万元，后勤服务186.05万元，学校后勤73.29万元，消防后勤32.47万元）；农业公司产生的营业成本156.66万元（椰子基地经营成本25.47万元，千亩蔬菜基地经营成本100.34万元，三江湾养殖基地经营成本7.31万元，合作种植成本23.54万元）。

（三）全年税金及附加24.76万元，上年同期50.89万元，同比下降51.35%；主要是房产税及城镇土地使用税。

（四）销售费用的金额及构成情况：全年23.58万元，上年同期21.90万元，同比上涨7.67%；主要是农业公司销售人员产生的费用23.58万元。

（五）管理费用的金额及构成情况：全年1110.10万元，上年同期1208.49万元，同比下降8.14%；

1.全年工资性费用969.71万元，占87.35%。其中工资725.85万元（其中基本岗位工资358.35万元，激励绩效工资303.92万元（含季度绩效78.76万元，年终绩效225.16万元），先进个人奖1.80万元，岗位津贴57.41万元，值加班工资4.37万元）；福利费14.75万元；社保费132.28万元；住房公积金62.68万元；公务交通补贴8.40万元，通讯补贴1.22万元；职工教育经费2.14万元；工会经费22.39万元。

2.全年日常性费用109.95万元，占9.91%。其中三公经费情况:业务招待费0万元，车辆运行费用4.29万元（油料费1.58万元，修理费1.07万元，保险费0.71万元，其他费用0.93万元），出国（境）考察0万元；办公费11.24万元；差旅费3.86万元；通讯费2.96万元；水电费7.93万元；劳务费0.05万元；办公上网费5.02万元；资料费8.51万元；设备租赁费0.25万元；设备维修费2.67万元；会务费0.47万元；招聘解聘费0.25万元；误餐费0.23万元；公司经费25.79万元（审计费21.92万元，律师咨询费6.60万元，招商费0.05万元，监事会费0.17万元）；企业文化建设17.52万元（企业宣传0.78万元，党建经费9.04万元，安全生产4.54万元，文化建设2.83万元，其他0.28万元）；培训费1.09万元；其他12.99万元。

3.全年摊销性费用30.44万元，占2.74%。主要是固定资产折旧13.48万元，无形资产摊销7.10万元，长期待摊费用摊销1.78万元，低值易耗品摊销8.08万元。

（六）财务费用的金额及构成情况：全年-42.06万元；主要是全年利息收入42.44万元，手续费0.38万元。

（七）其他收益36.30万元。

（八）信用减值损失14.53万元，主要是下属物业公司计提坏账准备14.53万元。

（九）全年营业外收入155.45万元；主要是发控公司应收市美兰区农业农村局糖厂厂区土地收储产生的电费资金65.73万元。

（十）全年营业外支出16.30万元。主要是发控公司对三江镇政府教育行业捐款6.00万元，为民办实事支出8.89万元。

（十一）全年营业利润790.20万元，利润总额929.36万元，所得税费用260.09万元，净利润669.27万元。

三、根据现金流量表情况，主要分析以下内容

（一）现金流入结构分析：全年现金流入10686.46万元

1.全年经营活动产生的现金流入10685.99万元；其中销售商品、提供劳务收到的现金1931.63万元（含农场划转发控公司授权管理费1200万元，土地租金26.17万元；物业公司收到消防及学校后勤服务费224.44万元，三江居2020至2021年环境卫生承包费余款241.11万元；农业公司销售农产品收入31.41万元）；收到税费返还9.93万元（三江发控公司2022年汇算清缴企业所得税9.93万元）；收到其他与经营活动有关的现金8744.43万元（含利息收入42.44万元，生态修复项目退塘还补偿款8073.38万元，2023年国有资本经营预算资金500万元）。

2.全年投资活动产生的现金流入0.47万元，其中处置固定资产收回的现金0.47万元。

3.筹资活动产生的现金流入0万元。

（二）现金流出结构分析：全年现金流出7307.76万元

1.全年经营活动产生的现金流出7205.74万元；其中购买商品、接受劳务支付的现金171.70万元（含发控公司购买低值易耗品4.75万元；物业公司购买低值易耗品22.60万元，培训基地劳务派工费用59.35万元，消防后勤劳务派工费用27.11万元；农业公司椰子基地、千亩蔬菜基地，三江湾养殖基地劳务用工，购买农作材料等57.89万元），支付给职工以及为职工支付的现金1510.19万元（含发控公司支付职工薪酬736.13万元；物业公司支付职工薪酬615.80万元；农业公司支付职工薪酬158.26元），各项税费207.84万元（含发控公司支付各项税费154.78万元；物业公司支付各项税费51.09万元；农业公司支付各项税费1.96万元），其他与经营活动有关的支出5316.01万元（含发控公司划转三江农场发放东寨港生态修复项目退塘还湿补偿款4943.02万元，日常经营支出175.78万元；物业公司日常经营支出144.00万元；农业公司日常经营支出53.24万元）。

2.全年投资活动产生的现金流出88.98万元；其中发控购买电器设备等资产11.68万元，办公家具0.25万元，保密专业设备1.67万元，U8系统升级10.90万元，OA系统、云服务器1.47万元；物业公司购买办公用固定资产4.82万元，保洁车辆21.31万元，正版化软件3.06万元；农业公司购买固定资产1.41万元，正版化软件3.46万元，生产性生物资产10.03万元。

3.全年筹资活动产生的现金流出13.04万元；主要是缴2022年国有资本经营预算收益13.04万元。

（三）全年现金及现金等价物净增加额为3378.70万元，期末现金余额8419.10万元。

四、存在问题及建议

三江发控公司2019年8月正式运营，由于农场土地属于带地并场，三江农场域内权属土地面积7.75万亩，大部分农用地的使用权和经营权在居民手中，土地开发利用难，并且公司相关主导产业尚未形成，缺乏可盈利的产业和项目。下一步积极对接政府相关部门给予我司产业、政策、项目方面的扶持，助推项目早日落地，带动区域经济的发展，更好的互利惠民；充分利用江东新区发展红利，促进域内经济发展。目前下属农业公司正处于前期规划建设中，千亩基地蔬菜大棚建设未能通过验收工作，且剩余400万财政资金未及时下达，造成项目验收整改进度缓慢，影响2023年度大棚蔬菜种植计划安排，农业种植发展方向难定位，无区位条件优势。下一步农业公司督促施工方，尽快完成验收整改工作，积极对接美兰区农业农村局厨具完整的验收报告及资金拨付工作，尽快交付使用落实大棚蔬菜种植计划，发展养殖业，利用渔光互补项目1342亩，开展养殖鱼类、虾类、咸水鸭、羊等喜阴品种。

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                        2023年12月31日